2015年是財(cái)務(wù)公司的第三個(gè)完整經(jīng)營(yíng)年。這一年里，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力進(jìn)一步加大、利率市場(chǎng)化加速推進(jìn)、貨幣市場(chǎng)持續(xù)寬松。面對(duì)以上種種挑戰(zhàn)，公司緊扣“一轉(zhuǎn)二提三克艱”發(fā)展總綱，把牢“集團(tuán)整體利益最大化”這一核心目標(biāo)，規(guī)范管理、審慎經(jīng)營(yíng)，既實(shí)現(xiàn)了自身的快速成長(zhǎng)和進(jìn)步，更在優(yōu)化資源配置、服務(wù)集團(tuán)發(fā)展等方面取得了顯著實(shí)效。
一個(gè)提升:提升行業(yè)地位，爭(zhēng)做行業(yè)翹楚，奮發(fā)有為立標(biāo)桿。
2015年3月，中國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司2014年度行業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)正式出爐。此次統(tǒng)計(jì)由中國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)實(shí)施，范圍涵蓋了國(guó)內(nèi)194家已開(kāi)業(yè)并正常經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)公司。這份沉甸甸的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)既嚴(yán)謹(jǐn)、又客觀，完整描述了2014年度整個(gè)財(cái)務(wù)公司行業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況。
在資產(chǎn)總額排名中，公司雖然以617921.46萬(wàn)元的總資產(chǎn)位列第120位，但是公司的多項(xiàng)主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)均較2013年有大幅提升——利潤(rùn)總額20451.97萬(wàn)元，由原第98位上升至第76位；資產(chǎn)收益率2.48%，由原第118位上升至第27位；凈資產(chǎn)收益率14.73%，由原第66位上升至第31位。
不止于此，在既有“中字頭”國(guó)企、也有省屬?lài)?guó)企的17家交通運(yùn)輸行業(yè)財(cái)務(wù)公司中，公司的利潤(rùn)總額、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率分別位列第6位、第3位和第4位。尤其值得一提的是，在4家高速公路行業(yè)財(cái)務(wù)公司（另3家為廣西交通投資集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司、江蘇交通控股集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司、湖南高速集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司）中，公司的利潤(rùn)總額、凈資產(chǎn)收益率等關(guān)鍵性指標(biāo)均位列第一。
“硬碰硬”、“實(shí)打?qū)崱钡臄?shù)字背后，傾注了公司團(tuán)隊(duì)在經(jīng)營(yíng)管理上的精益求精和在資本運(yùn)作上的嚴(yán)謹(jǐn)審慎。2015年初，省銀監(jiān)局非銀外資處、中國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)相繼來(lái)到公司開(kāi)展調(diào)研，均對(duì)公司各項(xiàng)工作給予了充分認(rèn)可和好評(píng)。
三個(gè)推進(jìn)：推進(jìn)自身建設(shè)，夯實(shí)管理基礎(chǔ)，拉開(kāi)滿(mǎn)弓有作為。
這“三個(gè)推進(jìn)”，都與公司自身建設(shè)有關(guān)。
第一個(gè)推進(jìn)，是管理會(huì)計(jì)試點(diǎn)工作得到推進(jìn)。
管理會(huì)計(jì)（Management Accounting），又稱(chēng)“內(nèi)部報(bào)告會(huì)計(jì)”，廣義上指的是為了提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，通過(guò)一系列專(zhuān)門(mén)方法，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)提供的資料及其他資料進(jìn)行加工、整理和報(bào)告，使企業(yè)各級(jí)管理人員能據(jù)以對(duì)日常發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃與控制，并幫助決策者作出各種專(zhuān)門(mén)決策的一個(gè)會(huì)計(jì)分支。
現(xiàn)在，管理會(huì)計(jì)的理論研究已經(jīng)大大超越實(shí)踐，但大多基于理論假設(shè)，沒(méi)有與企業(yè)實(shí)踐中復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)狀況相結(jié)合。在此背景下，省財(cái)政廳于2014年下半年啟動(dòng)了企業(yè)管理會(huì)計(jì)應(yīng)用試點(diǎn)，并最終確定了包括集團(tuán)公司在內(nèi)的18家企業(yè)作為試點(diǎn)單位。而集團(tuán)公司又將具體工作分配到下屬2家基層單位，公司就是其中之一。2015年2月5日，省財(cái)政廳成立了“浙江省管理會(huì)計(jì)專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì)”，公司董事長(zhǎng)傅哲祥當(dāng)選委員會(huì)委員，為試點(diǎn)工作的深入推進(jìn)提供了有力支持。
公司作為一家“非銀行金融機(jī)構(gòu)”，對(duì)預(yù)算管理有著苛刻的要求。近年來(lái)，我國(guó)金融市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了深刻變化，基于靜態(tài)指標(biāo)的預(yù)算編制已無(wú)法完全適應(yīng)此種變化,難以指導(dǎo)公司的經(jīng)營(yíng)。鑒此，公司經(jīng)研究，決定將優(yōu)化和完善“動(dòng)態(tài)預(yù)算管理”作為試點(diǎn)工作的主要內(nèi)容——通過(guò)深入分析與經(jīng)營(yíng)效益密切相關(guān)的關(guān)鍵指標(biāo)及其變動(dòng)產(chǎn)生的影響，確定關(guān)鍵指標(biāo)與收入、成本和利潤(rùn)水平的數(shù)量關(guān)系，探索構(gòu)建動(dòng)態(tài)、彈性的預(yù)算管理系統(tǒng)；通過(guò)相關(guān)性分析，確定日均存款余額、Shibor利率、貸款基準(zhǔn)利率為影響公司經(jīng)營(yíng)效益的關(guān)鍵指標(biāo)，構(gòu)建了基于關(guān)鍵指標(biāo)的公司動(dòng)態(tài)預(yù)算模型。
在2015年10月召開(kāi)的管理會(huì)計(jì)應(yīng)用試點(diǎn)中期評(píng)估會(huì)議上，公司的專(zhuān)題匯報(bào)《基于網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的動(dòng)態(tài)預(yù)算管理系統(tǒng)建議中期回顧》獲得了由著名管理會(huì)計(jì)專(zhuān)家于增彪教授領(lǐng)銜的評(píng)審組的一致好評(píng)。截至目前，動(dòng)態(tài)預(yù)算模型的檢驗(yàn)和完善工作依然在持續(xù)推進(jìn)中，公司的預(yù)算管理水平藉此也獲得了顯著提高。
第二個(gè)推進(jìn)，是新業(yè)務(wù)得到推進(jìn)。
公司要實(shí)現(xiàn)自我發(fā)展，要在服務(wù)集團(tuán)上不斷求得新的突破，離不開(kāi)在嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)的前提下適時(shí)開(kāi)拓新業(yè)務(wù)。由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》對(duì)財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行了框定，也明確了開(kāi)展某些業(yè)務(wù)的門(mén)檻和要求。2014年下半年，公司著手進(jìn)行“承銷(xiāo)成員單位企業(yè)債券”和“有價(jià)證券投資”兩項(xiàng)新業(yè)務(wù)的申請(qǐng)工作，并于2015年初申請(qǐng)進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)。后者于2015年4月獲中國(guó)人民銀行上?？偛颗鷱?fù)，因恰逢銀監(jiān)會(huì)正在進(jìn)行業(yè)務(wù)審批權(quán)限調(diào)整（部分行政審批權(quán)限下放各地銀監(jiān)局），前兩項(xiàng)新業(yè)務(wù)的申請(qǐng)?jiān)庥鰯R淺。在此情況下，公司領(lǐng)導(dǎo)以多種渠道和方式加強(qiáng)與浙江銀監(jiān)局的溝通和聯(lián)系，及時(shí)掌握權(quán)限調(diào)整最新進(jìn)展情況，盡己所能壓縮了審批時(shí)間，最終于2015年7月獲浙江銀監(jiān)局批復(fù)。
在新業(yè)務(wù)的具體開(kāi)展上，公司以嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)為準(zhǔn)則，認(rèn)真做好相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保業(yè)務(wù)開(kāi)展順利、平穩(wěn)。于2015年9月完成了首筆與興業(yè)銀行的2000萬(wàn)元資金信用拆入業(yè)務(wù)，拆入利率低于企業(yè)同期銀行貸款利率，期限為1天；又于2015年12月完成了兩單有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)，分別為具有AAA級(jí)信用評(píng)級(jí)的央企龍?jiān)措娏?、中船集團(tuán)發(fā)行的180天期和8天期的超短期融資券，投資金額均為1000萬(wàn)元，綜合到期收益率分別為3.14%、2.62%。
新業(yè)務(wù)的相繼開(kāi)展扎實(shí)提升了公司主動(dòng)負(fù)債和流動(dòng)性管理能力，進(jìn)一步提高了資金使用效率，切實(shí)優(yōu)化了公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)配置。
第三個(gè)推進(jìn)，是行業(yè)交流得到推進(jìn)。
“他山之石，可以攻玉”。盡可能借鑒、汲取其他優(yōu)秀財(cái)務(wù)公司的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，在充分咀嚼和消化后為己所用，無(wú)疑是實(shí)現(xiàn)自身快速進(jìn)步的有效途徑。
2015年以來(lái)，公司切實(shí)推進(jìn)行業(yè)交流，先后奔赴浙能集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、萬(wàn)向集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、中電集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、航天科技集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、中核集團(tuán)財(cái)務(wù)公司等“行業(yè)精英”調(diào)研取經(jīng)，并接待了省物產(chǎn)集團(tuán)、河南交投集團(tuán)、湖南高速集團(tuán)財(cái)務(wù)公司等單位的來(lái)訪。重點(diǎn)就信息化建設(shè)與運(yùn)維、資金計(jì)劃管理、結(jié)算操作、信貸評(píng)級(jí)授信和風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)容與對(duì)方單位進(jìn)行了深入交流和探討。交流學(xué)習(xí)既讓公司發(fā)現(xiàn)了差距，也明晰了改進(jìn)、優(yōu)化和完善的方向，為不斷提升公司經(jīng)營(yíng)管理水平夯實(shí)了基礎(chǔ)。
此外，公司所有的交流活動(dòng)均嚴(yán)格遵守“八項(xiàng)規(guī)定”，嚴(yán)格控制各類(lèi)支出，堅(jiān)持少花錢(qián)、多辦事，杜絕一切不正之風(fēng)。
兩個(gè)加強(qiáng)：加強(qiáng)協(xié)同配合，完善服務(wù)能力，使足滿(mǎn)勁勇?lián)?dāng)。
這“兩個(gè)加強(qiáng)”，根植“依托集團(tuán)”，立足“服務(wù)集團(tuán)”。
第一個(gè)加強(qiáng)，是協(xié)同發(fā)展能力得到加強(qiáng)。
“協(xié)同”是財(cái)務(wù)公司的靈魂，失去協(xié)同，財(cái)務(wù)公司也就失去了存在的意義和價(jià)值。公司自成立以來(lái)，高度重視協(xié)同的重要性，通過(guò)緊扣“集中資源、優(yōu)化配置”這一經(jīng)營(yíng)主線，不斷發(fā)揮連接集團(tuán)和外部資本市場(chǎng)的金融橋梁功能，努力實(shí)現(xiàn)與成員單位的協(xié)同共進(jìn)。2015年，公司更是將強(qiáng)化協(xié)同管理擺到了公司經(jīng)營(yíng)的顯著位置，以協(xié)同為抓手，為服務(wù)集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展貢獻(xiàn)力量。一是根據(jù)集團(tuán)需求，向集團(tuán)無(wú)條件輸送二名骨干員工（含一名部門(mén)負(fù)責(zé)人，占公司總?cè)藬?shù)的7%），同時(shí)確定二名員工協(xié)助集團(tuán)做好項(xiàng)目規(guī)劃、投資分析等相關(guān)工作，并按照集團(tuán)新一屆董事會(huì)的要求，受托完成了集團(tuán)的融資規(guī)劃、統(tǒng)一融資和債務(wù)融資工具中介機(jī)構(gòu)選擇等制度設(shè)計(jì)。二是精準(zhǔn)專(zhuān)業(yè)做好金融咨詢(xún)服務(wù)，先后完成了滬杭甬短期融資方案、浙商證券公司債及次級(jí)債發(fā)行方案、交投地產(chǎn)4億元結(jié)構(gòu)化融資、交工義烏疏港BT項(xiàng)目20億元專(zhuān)項(xiàng)融資需求等方案建議；協(xié)助交工完成6億元私募債承銷(xiāo)協(xié)議、發(fā)行協(xié)議的審核，提供上清所及北金所賬戶(hù)開(kāi)立咨詢(xún)等服務(wù)。三是審慎穩(wěn)妥開(kāi)展代理融資，配合集團(tuán)完成相關(guān)融資管理辦法的擬定，協(xié)助集團(tuán)完成與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略合作競(jìng)爭(zhēng)性談判，以及60億元超短融（三期）、50億元中票（二期）、15億元公司債的發(fā)行和18.75億元間接融資代理等工作，有效滿(mǎn)足集團(tuán)本部資金需求。四是有力助推在建項(xiàng)目啟動(dòng)，做好樂(lè)清灣80億元及臺(tái)金東延段二期7.2億元的項(xiàng)目融資，協(xié)助完成龍浦項(xiàng)目銀團(tuán)貸款轉(zhuǎn)讓及云景項(xiàng)目貸款變更等的合同審核工作，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)的穩(wěn)健起步。
經(jīng)過(guò)實(shí)踐的磨礪，公司里一批既熟悉集團(tuán)內(nèi)部業(yè)務(wù)、又具有專(zhuān)業(yè)金融知識(shí)的復(fù)合型人才“嶄露頭角”、“挑起大梁”，他們用勤奮和奉獻(xiàn)實(shí)現(xiàn)了公司協(xié)同發(fā)展能力的不斷提高。
第二個(gè)加強(qiáng)，是服務(wù)集團(tuán)效能得到加強(qiáng)。
總綱中“克艱”的首要內(nèi)容，就是建立完善集團(tuán)“一主五輔三支撐三支持”（簡(jiǎn)稱(chēng)“1533”）投融資平臺(tái)，開(kāi)展資源整合和資本運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)融資，確保集團(tuán)完成高速公路投資建設(shè)任務(wù)和企業(yè)可持續(xù)發(fā)展雙重目標(biāo)。在高速公路投融資后勁不足的當(dāng)下，此項(xiàng)工作對(duì)于集團(tuán)來(lái)說(shuō)既重要，又緊迫。
公司按照集團(tuán)新一屆董事會(huì)要求，在對(duì)一系列海量基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算、分析、研判、評(píng)估的基礎(chǔ)上，協(xié)助集團(tuán)完成了“1533投融資平臺(tái)”和與之整合的“信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警平臺(tái)”的設(shè)計(jì)工作，并受托對(duì)“兩個(gè)平臺(tái)”進(jìn)行信息化開(kāi)發(fā)。經(jīng)過(guò)周密籌備，2015年10月末，集團(tuán)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和投融資平臺(tái)信息系統(tǒng)項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)召開(kāi)，會(huì)議確定了項(xiàng)目承建單位、建設(shè)方案和進(jìn)度安排。截至2015年12月末，已按計(jì)劃要求順利完成了高速公路板塊范圍內(nèi)投融資平臺(tái)建設(shè)一期第一階段工作，內(nèi)容包括：通過(guò)自動(dòng)獲取來(lái)自高速公路收費(fèi)系統(tǒng)、金蝶核算系統(tǒng)和資金管理系統(tǒng)等的歷年數(shù)據(jù)，結(jié)合所錄入的集團(tuán)未來(lái)將開(kāi)展的股權(quán)投資、在建工程投資和固定資產(chǎn)投資等的計(jì)劃，平臺(tái)內(nèi)置的多個(gè)投資、融資和經(jīng)營(yíng)分析模型將能預(yù)測(cè)路公司未來(lái)現(xiàn)金流量缺口和經(jīng)營(yíng)狀況等。目前，正根據(jù)試測(cè)結(jié)果抓緊開(kāi)展相關(guān)模型的調(diào)校工作。
平臺(tái)建設(shè)正按計(jì)劃有條不紊攻堅(jiān)推進(jìn)，它的建成，必然能破解一些制約集團(tuán)發(fā)展的機(jī)制障礙，確?！翱似D”有成效、出成果。
“一個(gè)提升、三個(gè)推進(jìn)、兩個(gè)加強(qiáng)”是公司在2015年的一次小結(jié)，接踵成績(jī)而至的，是接下來(lái)公司即將面臨的挑戰(zhàn)和應(yīng)有的擔(dān)當(dāng)。2016年是“十三五”規(guī)劃的起始之年，是集團(tuán)公司深化改革、推進(jìn)“二次創(chuàng)業(yè)”的關(guān)鍵一年。在更大的壓力和更重的困難面前。公司將繼續(xù)秉承“同路同心、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、共惠共贏”的企業(yè)文化理念，緊扣集團(tuán)“一轉(zhuǎn)二提三克艱”發(fā)展總綱要求，緊密?chē)@集團(tuán)需求深耕金融市場(chǎng)，為集團(tuán)提供更優(yōu)質(zhì)、更高效、更便捷的金融服務(wù)，在嚴(yán)控金融風(fēng)險(xiǎn)、保障資金安全的基礎(chǔ)上，全力推進(jìn)集團(tuán)邁向“產(chǎn)融結(jié)合”的更高階段。
